1、基本状况和特征
这种案件的特征：
（1）犯罪数额大，风险紧急。
银行是经营货币的场合，是直接管理资金的职能部门，因为其职能的特殊性和工作上的便利条件，金融系统员工大都直接管理和经营货币，借助职务之便进行犯罪活动机会多，涉及金额也大。如原农业银行某储蓄所主任刘某自98年2月至99年6月，借助职务之便先后十次挪用公款32万元，进行营利活动，使国家财产遭到损失。
（二）发案面广，基层所、部、科负责人作案比率高。
我院查办的21起30人案件涉及工商银行、农业银行、人民银行等单位，其中3人为基层负责人，另有1名科级干部。
（三）犯罪方法隐蔽，犯罪案件多为一同私吞“小金库”。
金融系统基层机构是拓展各项业务的“窗口”，长期以来，因为点多、面广、职员杂、职业素质较低，加之规章规范落实不到位，监督制约机制不健全等缘由，导致金融基层机构负责人对收入隐瞒不报，私设“小金库”，从而为滥发奖金、挪用、甚至私分国家财产大开便捷之门。并且大多数“小金库”由有帐记载进步到不建帐或建帐后销毁，对“小金库”支配随便性强，犯罪方法隐蔽。
（四）犯罪动机有由贪图享乐型向投资营利型进步的趋势。
伴随社会物质文化生活质量的提升，金融员工因经济拮据违法犯罪的极为罕见，绝大多数犯罪职员受拜金主义、享乐主义的影响，不满足于近况，企图谋取更大私利。同时，有些金融系统职员挪用、贪污公款不直接用于个人享乐，而是用于个人、亲友投资营利活动，并在这方面有进步的趋势。
2、金融系统职务犯罪案件频发是什么原因
（一）主观上经不起资金的魅惑。
金融部门作为经营单位，以追求经济效益为主，不少单位思想、法制教育工作薄弱，导致员工思想不坚定，法律意识不强，对于什么是违法犯罪模糊不清，在资金面前，动摇不定，经不起资金的魅惑。一是存有侥幸心理，二是得手第三作案。
（二）客观上有学会财钱的便利。长期从事金融业务，客观上为职务犯罪提供了便利条件，有一种不捞白不捞、不要白不要的想法。以福利、辛苦费等名堂，以“红包”的形式发给个人。
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