因为中间业务具备提升资源配置效率、改变财务结构、增加业务收入和减少经营风险的特征，成为商业银行角逐的焦点，各商业银行对中间业务的进步都给予了高度的关注和看重，但在业务品种的革新、电子化建设、风险管理等方面存在的问题仍亟待解决。中间业务 综合实力 革新 封控中间业务以其本钱低，风险小，收入稳定，受微观经济与国家宏观经济、金融政策影响较小，遭到商业银行高度关注和看重。中国银行2004年上半年，以75.53亿元的中间业务净收入位居四家国有商业银行第一，这一数字比去年同期增长40%，中间业务净收入占营业净收入的比率已超越19%。中国建设银行2004年一季度中间业务收入17.52亿元，同比增长34%，现在建行中间业务收入占营业净收入的7.39%，同比上升1.56%。 来自各方面的信息表明，2003年以来，中间业务成为四大国有商业银行、股份制商业银行和外资银行角逐的焦点。1、进步中间业务对提高银行综合实力的积极影响 适应外部环境和形势的变化，拓展新的价值增长点。经国务院批准，中央银行从2004年1月1日起扩大金融机构利率浮动区间，在央行拟定的贷款基准利率基础上，商业银行贷款利率的浮动区间上限扩大到贷款基准利率的1.7倍。因为国内商业银行的收入结构中存贷利差收入占到70%左右，随着着利率市场化，银行存贷利差波动加强，甚至收窄，银行的利差收入非常可能出现停滞、降低。2004年5月17日，证监会赞同在深交所设立中小微型企业板，企业对银行传统的间接筹资需要将呈现降低趋势。同时商业银行还要根据8%的资本充足率来控制资产规模。因此，为了适应国内外一系列的经营环境和形势的变化，只有大力进步中间业务，培育新的收入和收益增长点，才能维持银行经营的持续稳定。 减少风险和经营本钱，改变财务结构。长期以来，国内商业银行收入来源单一，利息收入占总收入的90%左右，致使商业银行经营风险集中且风险较大，进步中间业务，可以拓宽银行的筹资途径，如借助委托代理、银行卡等中间业务吸引资金，这部分低息、稳定的资金来源增加了银行的资金实力，对提升了银行的经济效益，减少经营本钱，改变财务结构起到了要紧用途。除此之外，因为中间业务对资本金和营运资金的需要极少，有些根本不需要资本金或营运资金，如此既能够避开资本充足率的限制，又增加了业务收入。 进步中间业务，有益于稳定和促进存贷款等传统业务的进步。伴随市场经济的进步，顾客对银行服务的需要发生了显著的变化，简单的存贷和结算服务已难以满足顾客的需要，假如一家银行难以满足其需要，提供多元化的服务，顾客就会重新选择能提供全方位服务的金融机构，反之，一家银行提供的金融商品和服务越全方位，对顾客的吸引力就越大，有益于与顾客打造长期稳定的关系。因此，国内商业银行大力发展中间业务，提供全方位、多元化服务，可以起到服务顾客、联系顾客，稳定顾客有哪些用途，稳定和促进传统业务的进步。 进步中间业务，增强国际竞争优势。国内加入WTO后，国内金融市场将在5年内逐步对外资银行开放，因为外资银行具备一流的技术装备，优质的服务、效率快捷、服务范围广泛，经营中间业务具备非常大优势，中间业务角逐形势将进一步加剧，国内商业银行应借助现有物质基础，拓宽中间业务范围，不断推出中间业务新产品种，改变传统操作方法，更多地介入国际金融市场业务，加大与国际经济、金融界的联系，增强角逐能力。2、对进步中间业务的建议 加强中间业务商品的研发和革新力度。国内商业银行中间业务进步起步较晚，受金融政策和规范方面的限制较多，制约了中间业务的进步，并且严格的分业营运管理体制使中间业务的进步遭到非常大限制，致使商业银行中间业务主要集中在结算类、代理类和银行卡等业务，业务范围窄、业务品种少。商业银行应加强中间业务商品的研发力度，商品的研发要以市场为导向，敢于突破传统商业银行中间业务的经营范围和模式，充分挖掘市场潜在需要，研究市场消费心理，剖析市场发展势头，将西方商业银行中一流的革新工具和国内的实质状况相结合，设计、开发出符合中国消费特征的中间业务类型。如可借助银行所学会经济、金融信息，银行技术，金融人才等优势，充当顾客的财务顾问、大项目投资顾问、代客投资理财、为企业的兼并、资产重组提供项目筹资等高层次服务，满足顾客多方面的需要。 加快金融电子化建设、为中间业务的革新提供基础平台。现代电子化技术的广泛应用是中间业务进步的一个要紧条件和强大的推进力量，可以说电子化程度的高低决定着中间业务的进步规模、速度和规范程度。国内商业银行中间业务起步较晚，科技含量不高，因此需要借用科技对中间业务的支撑用途，依托科技进步，推进电子化建设，提高互联网运行水平和效率。除此之外还要在加大中间业务计算机软件的研究开发，立足于高起点和长远化目的，将中间业务的商品设计、科技开发与业务操作有机结合在一块，以金融电子化优势提高中间业务的竞争优势。 加大营运管理，防范中间业务风险。虽然中间业务相对资产业务而言风险小，但中间业务的风险具备滞后性，其潜在风险大。中间业务在会计核算上是作为表外业务，不在资产负债表上反映，只在资产负债表的附注中披露由中间业务引起的或有负债的期末余额。这种期末的披露方法致使银行管理部门很难衡量和控制中间业务的风险。对中间业务风险的防范应从两方面着手，一方面应健全表外会计核算标准，使表外业务透明化，具体可采取表外会计核算由单式记账法改为复式记账；对不同类型的中间业务收入进行本钱效益剖析；变动原因剖析；密切关注中间业务的风险变动状况；依据会计核算的稳健性原则，对中间业务会形成或有负债的可能性进行剖析并加以关注。其次应完善中间业务内控机制，提升风险的防范能力。商业银行应打造严密科学的职位分工和明确的工作职责，各项业务的操作、监督及风险管理层需要分开，明确内部各层次管理职员的权限，达成对风险数目化、连续性的监控。除此之外因为表外业务又具备多变性的特征，应依据不断变化的实质业务拓展状况，制定更为科学有效的表外业务内部控制规范与操作流程，以便使其切实可行，从而达成表外业务管理的规范化。 打造完善中间业务绩效管理考核体系。为推进中间业务的飞速发展，需要打造一套健全有效的勉励机制、奖惩手段和考核方法，成立中间业务管理决策机构，对全行中间业务进行统一组织和管理，按期不按期对中间业务的经营情况进行督导、考核、奖惩，加大各项中间业务收入的考核，对中间业务的完成状况和市场需要变化进行剖析研究，准时推出能满足顾客需要的中间业务品种。1、范芳林 《商业银行中间业务存在的问题和对策》 [ J ] 农经纵横 2004年1期2、孔艳丽 《商业银行进步中间业务探讨》 [ J ] 金融理论与实践 2003年11期3、关京兰 《关于商业银行拓展中间业务的考虑》 [ J ] 海南金融 2003年9期4、方建武 《制约国内商业银行中间业务进步的几个原因》 [ J ] 银行与经济 2002年7期5、王玉玺 程平军 《国有商业银行进步中间业务的对策》 [ N ] 金融时报 2002年9月23日